农业农村部办公厅 自然资源部办公厅关于做好
农村集体资产清产核资工作的补充通知
各省、自治区、直辖市农业(农牧、农村经济)厅(委、局)、自然资源主管部门:
根据《农业部 财政部 国土资源部 水利部 国家林业局 教育部 文化部 国家卫生计生委 体育总局关于全面开展农村集体资产清产核资工作的通知》(农经发〔2017〕11号)要求,为切实做好农村集体资产清产核资工作,充分利用全国土地调查成果,现就有关事项补充通知如下。
一、资源性资产清查登记报表的指标说明
1.资源性资产清查登记明细表、总表、汇总表中的耕地、园地、林地、草地(天然牧草地、人工牧草地)、工矿仓储用地、商服用地、农村宅基地、公共管理与公共服务用地、交通运输和水利设施用地、未利用地,以及其他农用地、其他建设用地等指标与《土地利用现状分类》(GB/T21010)的相关指标名称相同,指标解释与其一致。农村集体经济组织之间所有权有争议、协商不成的土地,按照土地调整划定的工作范围填报,并在备注中说明。
“其他建设用地”指标,填报除工矿仓储用地、商服用地、农村宅基地、公共管理与公共服务用地、交通运输和水利设施用地之外的其他建设用地。
如果村庄内部工矿仓储用地、商服用地、农村宅基地、公共管理与公共服务用地、交通运输和水利设施用地等无法在自然资源部门获取数据,可在“其他建设用地”中填列。
2.资源性资产清查登记明细表、总表、汇总表中的“农田水利设施用地”“养殖水面”指标在《土地利用现状分类》中没有,分别对应其“沟渠”和“坑塘水面”指标。
二、资源性资产清查登记报表的格式调整
1.资源性资产清查登记明细表-1(农用地)(农清明细18-1)中,将“待界定农用地”调整到附报中。调整后的报表格式见附件1、附件3。
2.资源性资产清查登记明细表-2(建设用地) (农清明细18-2)中,将“其他经营性建设用地”“其他非经营性建设用地”合并成“其他建设用地”,并将“待界定建设用地”调整到附报中。调整后的报表格式见附件2、附件3。
3.资源性资产清查登记明细表-3(未利用地、林木) (农清明细18-3)中,将表头改为“(未利用地、附报)”;表内各指标进行调整,按照未利用地合计、附报两类填报。“附报”指标下设:(一)“四荒”地:填报农村集体经济组织所有荒山、荒沟、荒丘、荒滩清查核实情况;(二)待界定土地:填报农村集体土地与国有土地所有权有争议、协商不成的农用地、建设用地、未利用地清查核实情况;(三)林木:填报农村集体所有的公益林、商品林清查核实情况。调整后的报表格式见附件3。
4.资源性资产清查登记总表(农清明细20)、资源性资产清查登记汇总表(农清汇02),做相应的调整。调整后的报表格式见附件4、附件5。
三、其他需要调整的事项
1.长期投资清查登记表(农清明细07)中,将“投资形式”拆分成“股权投资”“债权投资”两列,按照类别依次填列。调整后的报表格式见附件6。
2.固定资产清查登记表-1(经营性固定资产)(农清明细08-1)、固定资产清查登记表-2(非经营性固定资产)(农清明细08-2)中,增加“类别”一列,按照“房屋建筑”“机器设备”“其他”三类分别依次填列。调整后的报表格式见附件7、附件8。
固定资产清查登记表-1(经营性固定资产)(农清明细08-1)中,增加“附报:固定资产清理账面数、固定资产清理核实数”填报经营性和非经营性固定资产清理合计数。调整后的报表格式见附件7。
3.在建工程清查登记表-2(非经营性在建工程)(农清明细09-2)中,将“建筑面积”改为“占地面积”。调整后的报表格式见附件9。
4.“短期借款、应付款项和长期借款及应付款等清查登记表”(农清明细11)按照负债类科目拆分为“短期借款清查登记表(农清明细11-1)”“应付款项清查登记表(农清明细11-2)”“长期借款及应付款清查登记表(农清明细11-3)”三张清查登记表,分别填列。
5.资产负债表(农清明细19)调整为资产负债表(组织类)(农清明细19-1)、资产负债表(全资企业类)(农清明细19-2)、资产负债表(合并报表)(农清明细19-3)。其中资产负债表(组织类)(农清明细19-1)反映乡镇、村、组不同层级集体经济组织本级清查前后资产负债的总体情况;资产负债表(全资企业类)(农清明细19-2)反映集体经济组织所属全资企业清查前后资产负债的总体情况;资产负债表(合并报表)(农清明细19-3)反映各级集体经济组织与所属企业合并报表后资产负债的总体情况。
资产负债汇总表(农清汇总01)也相应调整为资产负债汇总表(组织类)(农清明细01-1)、资产负债汇总表(全资企业类)(农清明细01-2)、资产负债汇总表(合并报表)(农清明细01-3)。将资产负债表(组织类)(农清明细19-1)、资产负债表(合并报表)(农清明细19-3)、资产负债汇总表(组织类)(农清明细01-1)、资产负债汇总表(合并报表)(农清明细01-3)内“其中:政府拨款等形成资产转入”指标名称改为“其中:政府拨款等形成资产转增资本”。调整后的报表格式见附件10至附件15。
各级农业农村部门与自然资源部门要建立协调配合机制,共同做好资源性资产清查核实工作。各级农业农村部门要积极主动与自然资源部门进行沟通,从全国土地调查资料、不动产登记档案中获取相关数据,组织填写资源性资产清查登记报表。各级自然资源部门要积极配合农业农村部门,提供相关数据,并与农业农村部门共同做好清查数据的审核校验工作,确认无误后逐级汇总上报。
附件:1.资源性资产清查登记明细表-1(农用地)
2.资源性资产清查登记明细表-2(建设用地)
3.资源性资产清查登记明细表-3(未利用地、附报)
4.资源性资产清查登记总表
5.资源性资产清查登记汇总表
6.长期投资清查登记表
7.固定资产清查登记表-1(经营性固定资产)
8.固定资产清查登记表-2(非经营性固定资产)
9.在建工程清查登记表-2(非经营性在建工程)
10.资产负债表(组织类)
11. 资产负债表(全资企业类)
12. 资产负债表(合并报表)
13.资产负债汇总表(组织类)
14. 资产负债汇总表(全资企业类)
15. 资产负债汇总表(合并报表)
农业农村部办公厅 自然资源部办公厅
2018年6月27日
附件1
资源性资产清查登记明细表-1
(农用地)
农清明细18-1
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:亩、元
编号 |
资源类型 |
总面积 |
未承包到户 |
已承包到户 |
备注 |
||||||||||
面积 |
集体自主经营 |
出租经营 |
其他经营方式 |
面积 |
其中:流转入集体统一经营 |
||||||||||
面积 |
年收益 |
面积 |
承租人 |
起止 时间 |
年租金 |
面积 |
年收益 |
面积 |
年收益 |
||||||
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
(6) |
(7) |
(8) |
(9) |
(10) |
(11) |
(12) |
(13) |
(14) |
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一、农用地小计 |
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- |
- |
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- |
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1 |
1.耕地 |
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2 |
2.园地 |
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3 |
3.林地 |
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4 |
4.草地 |
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5 |
5.农田水利 设施用地(沟渠) |
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6 |
6.养殖水面 (坑塘水面) |
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7 |
7.其他农用地 |
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相关事项说明: 填表人: |
清产核资工作小组负责人(签章): |
附件2
资源性资产清查登记明细表-2
(建设用地)
农清明细18-2
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:亩、元
编号 |
资源类型 |
总面积 |
已开发利用 |
备注 |
||||||||||||
面积 |
集体自主经营 |
出租经营 |
对外投资 |
其他经营方式 |
||||||||||||
面积 |
年收益 |
面积 |
承租人 |
起止 时间 |
年租金 |
面积 |
投资 对象 |
起止 时间 |
年收益 |
面积 |
年收益 |
|||||
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
(6) |
(7) |
(8) |
(9) |
(10) |
(11) |
(12) |
(13) |
(14) |
(15) |
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二、建设用地小计 |
- |
- |
- |
- |
- |
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1 |
1.工矿仓储用地 |
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||||||||||||||
2 |
2.商服用地 |
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3 |
3.农村宅基地 |
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4 |
4.公共管理与公共服务用地 |
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5 |
5.交通运输和水利设施用地 |
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6 |
6.其他建设用地 |
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相关事项说明: 填表人: |
清产核资工作小组负责人(签章): |
附件3
资源性资产清查登记明细表-3
(未利用地、附报)
农清明细18-3
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:亩、立方米
编号 |
资源类型 |
总面积 (体积) |
已开发利用 |
备注 |
||||||||
面积 (体积) |
集体自主经营 |
出租经营 |
其他经营方式 |
|||||||||
面积 (体积) |
年收益 (元) |
面积 (体积) |
承租人 |
起止 时间 |
年租金 (元) |
面积 (体积) |
年收益 (元) |
|||||
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(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
(6) |
(7) |
(8) |
(9) |
(10) |
(11) |
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三、未利用地小计 |
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附报: |
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(一)“四荒”地 |
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(二)待界定土地 |
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1.待界定农用地 |
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2.待界定建设用地 |
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3.待界定未利用地 |
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(三)林木 |
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|
1.公益林(立方米) |
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|
2.商品林(立方米) |
|
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|
相关事项说明: 填表人: |
清产核资工作小组负责人(签章): |
附件4
资源性资产清查登记总表
农清明细20
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:亩、立方米
项目 |
行次 |
面积 |
备注 |
集体土地总面积 |
1 |
|
|
(一)农用地 |
2 |
|
|
1.耕地 |
3 |
|
|
其中:未承包到户面积 |
4 |
|
|
2.园地 |
5 |
|
|
其中:未承包到户面积 |
6 |
|
|
3.林地 |
7 |
|
|
其中:未承包到户面积 |
8 |
|
|
4.草地 |
9 |
|
|
其中:未承包到户面积 |
10 |
|
|
5.农田水利设施用地(沟渠) |
11 |
|
|
6.养殖水面(坑塘水面) |
12 |
|
|
其中:未承包到户面积 |
13 |
|
|
7.其他农用地 |
14 |
|
|
(二)建设用地 |
15 |
|
|
工矿仓储用地 |
16 |
|
|
商服用地 |
17 |
|
|
农村宅基地 |
18 |
|
|
公共管理与公共服务用地 |
19 |
|
|
交通运输和水利设施用地 |
20 |
|
|
其他建设用地 |
21 |
|
|
(三)未利用地 |
22 |
|
|
附报: |
23 |
|
|
(一)“四荒”地 |
24 |
|
|
(二)待界定土地 |
25 |
|
|
1.待界定农用地 |
26 |
|
|
2.待界定建设用地 |
27 |
|
|
3.待界定未利用地 |
28 |
|
|
(三)林木 |
29 |
|
|
1.公益林(立方米) |
30 |
|
|
2.商品林(立方米) |
31 |
|
|
相关事项说明: 填表人: |
清产核资工作小组(签章): |
||
注:表内勾稽关系1=2+15+22,2=3+5+7+9+11+12+14,15=16+17+18+19+20+21,25=26+27+28,29=30+31 |
附件5
资源性资产清查登记汇总表
(乡镇级、村级、组级)
农清汇总02
填报单位 201 年 月 日 单位:亩、立方米
项目 |
行次 |
面积 |
备注 |
集体土地总面积 |
1 |
|
|
(一)农用地 |
2 |
|
|
1.耕地 |
3 |
|
|
其中:未承包到户面积 |
4 |
|
|
2.园地 |
5 |
|
|
其中:未承包到户面积 |
6 |
|
|
3.林地 |
7 |
|
|
其中:未承包到户面积 |
8 |
|
|
4.草地 |
9 |
|
|
其中:未承包到户面积 |
10 |
|
|
5.农田水利设施用地(沟渠) |
11 |
|
|
6.养殖水面(坑塘水面) |
12 |
|
|
其中:未承包到户面积 |
13 |
|
|
7.其他农用地 |
14 |
|
|
(二)建设用地 |
15 |
|
|
工矿仓储用地 |
16 |
|
|
商服用地 |
17 |
|
|
农村宅基地 |
18 |
|
|
公共管理与公共服务用地 |
19 |
|
|
交通运输和水利设施用地 |
20 |
|
|
其他建设用地 |
21 |
|
|
(三)未利用地 |
22 |
|
|
附报: |
23 |
|
|
(一)“四荒”地 |
24 |
|
|
(二)待界定土地 |
25 |
|
|
1.待界定农用地 |
26 |
|
|
2.待界定建设用地 |
27 |
|
|
3.待界定未利用地 |
28 |
|
|
(三)林木 |
29 |
|
|
1.公益林(立方米) |
30 |
|
|
2.商品林(立方米) |
31 |
|
|
相关事项说明: 填表人: |
填报单位(公章): |
||
注:表内勾稽关系1=2+15+22,2=3+5+7+9+11+12+14,15=16+17+18+19+20+21,25=26+27+28,29=30+31 |
附件6
长期投资清查登记表
农清明细07
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:元
编号 |
投资 对象 |
投资 时间 |
投资 期限 |
投资形式 |
账面数 |
利润分 配形式 |
应收股息或利息 |
应收未收利润或分红 |
清查核实 |
核实数 |
备注 |
||||
合计 |
出资形式 |
增加+ |
减少- |
||||||||||||
股权 投资 |
债权 投资 |
货币 资金 |
实物 折价 |
||||||||||||
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
(6) |
(7) |
(8) |
(9) |
(10) |
(11) |
(12) |
(13) |
(14) |
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
合计 |
- |
- |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
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|
|
- |
|
相关事项说明: 填表人: |
清产核资工作小组负责人(签章): |
附件7
固定资产清查登记表-1
(经营性固定资产)
农清明细08-1
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:元、个、台、㎡
编号 |
类别 |
名称 |
构(购)建时间 |
坐落或置放位置 |
规格型号 |
使用情况 |
账面数 |
清查核实 |
核实数 |
备注 |
||||||||||||
出租或出借 |
自用 |
闲置 |
其他 |
数量或建筑面积 |
原值 |
已提折旧 |
净值 |
盘盈+ |
盘亏- |
数量或建筑面积 |
金额 |
|||||||||||
对象 |
期限 |
年租金 |
数量或建筑面积 |
金额 |
数量或建筑面积 |
金额 |
||||||||||||||||
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
(6) |
(7) |
(8) |
(9) |
(10) |
(11) |
(12) |
(13) |
(14) |
(15) |
(16) |
(17) |
(18) |
(19) |
(20) |
(21) |
||
1 |
一、房屋建筑 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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2 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|||
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
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4 |
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5 |
二、机器设备 |
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6 |
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
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||
7 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
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||
8 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9 |
三、其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
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10 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
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||
11 |
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|
|
|
|
|
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|
|
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|
||
12 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
||
小计 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||
附报 |
固定资产清理账面数 元,固定资产清理核实数 元(包含经营性固定资产和非经营性固定资产)。 |
|||||||||||||||||||||
相关事项说明:
填表人: |
清产核资工作小组负责人(签章): |
附件8
固定资产清查登记表-2
(非经营性固定资产)
农清明细08-2
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:元、个、台、㎡
编号 |
类别 |
名称 |
构(购) 建时间 |
坐落或置放位置 |
规格型号 |
使用情况 |
账面数 |
清查核实 |
核实数 |
备注 |
|||||||||
自用 |
闲置 |
其他 |
数量或建筑面积 |
原值 |
已提折旧 |
净值 |
盘盈+ |
盘亏- |
数量或建筑面积 |
金额 |
|||||||||
数量或建筑面积 |
金额 |
数量或建筑面积 |
金额 |
||||||||||||||||
|
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
(6) |
(7) |
(8) |
(9) |
(10) |
(11) |
(12) |
(13) |
(14) |
(15) |
(16) |
(17) |
(18) |
1 |
一、房屋建筑 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
二、机器设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
三、其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
小计 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
- |
- |
|||||||
相关事项说明:
填表人: |
清产核资工作小组负责人(签章): |
附件9
在建工程清查登记表-2
(非经营性在建工程)
农清明细09-2
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:元、㎡
编号 |
工程名称 |
承建单位 |
坐落位置 |
开工时间 |
预计完工时间 |
完工进度% |
投资预算 |
账面数 |
核实数 |
备注 |
|||
占地面积 |
金额 |
占地面积 |
已投资金额 |
占地面积 |
已投资金额 |
||||||||
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
(6) |
(7) |
(8) |
(9) |
(10) |
(11) |
(12) |
(13) |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
小计 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
相关事项说明: 填表人: |
清产核资工作小组负责人(签章): |
附件10
资产负债表(组织类)
农清明细19-1
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:元
资产 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
负债及所有者权益 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
一、流动资产合计 |
1 |
|
|
一、流动负债合计 |
25 |
|
|
货币资金 |
2 |
|
|
短期借款 |
26 |
|
|
短期投资 |
3 |
|
|
应付款项 |
27 |
|
|
应收款项 |
4 |
|
|
应付工资 |
28 |
|
|
存货 |
5 |
|
|
应付福利费 |
29 |
|
|
二、 农业资产合计 |
6 |
|
|
二、长期负债合计 |
30 |
|
|
牲畜(禽)资产 |
7 |
|
|
长期借款及应付款 |
31 |
|
|
林木资产 |
8 |
|
|
一事一议资金 |
32 |
|
|
|
9 |
|
|
专项应付款 |
33 |
|
|
三、长期资产合计 |
10 |
|
|
其中:征地补偿费 |
34 |
|
|
长期投资 |
11 |
|
|
35 |
|
|
|
其中:长期股权投资 |
12 |
|
|
三、所有者权益合计 |
36 |
|
|
四、固定资产合计 |
13 |
|
|
资本 |
37 |
|
|
固定资产原值 |
14 |
|
|
其中:政府拨款等形成资产转增资本 |
38 |
|
|
减:累计折旧 |
15 |
|
|
公积公益金 |
39 |
|
|
固定资产净值 |
16 |
|
|
其中:征地补偿费转入 |
40 |
|
|
其中:经营性固定资产 |
17 |
|
|
未分配收益 |
41 |
|
|
固定资产清理 |
18 |
|
|
负债和所有者权益合计 |
42 |
|
|
在建工程 |
19 |
|
|
43 |
|
|
|
其中:经营性在建工程 |
20 |
|
|
附报: |
44 |
|
|
五、其他资产 |
21 |
|
|
1.经营性资产 |
45 |
|
|
其中:无形资产 |
22 |
|
|
2.非经营性资产 |
46 |
|
|
|
23 |
|
|
3.待界定资产 |
47 |
|
|
资产总计 |
24 |
|
|
4.全资子公司所有者权益 |
48 |
|
|
备注: 填表人: |
清产核资工作小组(签章): |
||||||
注:表内勾稽关系1=2+3+4+5,6=7+8,10=11,13=16+18+19,21≥22, 24=1+6+10+13+21,25=26+27+28+29,30=31+32+33,36=37+39+41,42=25+30+36,24=42,24=45+46 |
附件11
资产负债表(全资企业类)
农清明细19-2
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:元
资产 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
负债及所有者权益 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
一、流动资产合计: |
1 |
|
|
一、流动负债合计: |
24 |
|
|
货币资金 |
2 |
|
|
短期借款 |
25 |
|
|
短期投资 |
3 |
|
|
应付票据 |
26 |
|
|
应收票据 |
4 |
|
|
应付账款 |
27 |
|
|
应收账款 |
5 |
|
|
应付职工薪酬 |
28 |
|
|
应收利息 |
6 |
|
|
应交税费 |
29 |
|
|
应收股利 |
7 |
|
|
应付利息 |
30 |
|
|
存货 |
8 |
|
|
应付股利 |
31 |
|
|
其他流动资产 |
9 |
|
|
其他流动负债 |
32 |
|
|
二、非流动资产合计: |
10 |
|
|
二、非流动负债合计: |
33 |
|
|
可供出售金融资产 |
11 |
|
|
长期借款 |
34 |
|
|
持有至到期投资 |
12 |
|
|
应付债券 |
35 |
|
|
长期应收款 |
13 |
|
|
长期应付款 |
36 |
|
|
长期股权投资 |
14 |
|
|
专项应付款 |
37 |
|
|
投资性房地产 |
15 |
|
|
其他非流动负债 |
38 |
|
|
固定资产 |
16 |
|
|
负债合计 |
39 |
|
|
在建工程 |
17 |
|
|
三、所有者权益合计 |
40 |
|
|
固定资产清理 |
18 |
|
|
实收资本(或股本) |
41 |
|
|
生产性生物资产 |
19 |
|
|
资本公积 |
42 |
|
|
无形资产 |
20 |
|
|
盈余公积 |
43 |
|
|
长期待摊费用 |
21 |
|
|
未分配利润 |
44 |
|
|
其他非流动资产 |
22 |
|
|
|
45 |
|
|
资产总计 |
23 |
|
|
负债和所有者权益总计 |
46 |
|
|
备注: 填表人: |
清产核资工作小组(签章): |
||||||
注:表内勾稽关系1=2+3+4+5+6+7+8+9,10=11+12+13+14+15+16+17+18+19+20+21+22,23=1+10, 24=25+26+27+28+29+30+31+32,33=34+35+36+37+38,39=24+33,40=41+42+43+44,46=39+40,23=46 |
附件12
资产负债表(合并报表)
农清明细19-3
乡镇(街) 村(居) 组 201 年 月 日 单位:元
资产 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
负债及所有者权益 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
一、流动资产合计 |
1 |
|
|
一、流动负债合计 |
25 |
|
|
货币资金 |
2 |
|
|
短期借款 |
26 |
|
|
短期投资 |
3 |
|
|
应付款项 |
27 |
|
|
应收款项 |
4 |
|
|
应付工资 |
28 |
|
|
存货 |
5 |
|
|
应付福利费 |
29 |
|
|
二、 农业资产合计 |
6 |
|
|
二、长期负债合计 |
30 |
|
|
牲畜(禽)资产 |
7 |
|
|
长期借款及应付款 |
31 |
|
|
林木资产 |
8 |
|
|
一事一议资金 |
32 |
|
|
|
9 |
|
|
专项应付款 |
33 |
|
|
三、长期资产合计 |
10 |
|
|
其中:征地补偿费 |
34 |
|
|
长期投资 |
11 |
|
|
35 |
|
|
|
其中:长期股权投资 |
12 |
|
|
三、所有者权益合计 |
36 |
|
|
四、固定资产合计 |
13 |
|
|
资本 |
37 |
|
|
固定资产原值 |
14 |
|
|
其中:政府拨款等形成资产转增资本 |
38 |
|
|
减:累计折旧 |
15 |
|
|
公积公益金 |
39 |
|
|
固定资产净值 |
16 |
|
|
其中:征地补偿费转入 |
40 |
|
|
其中:经营性固定资产 |
17 |
|
|
未分配收益 |
41 |
|
|
固定资产清理 |
18 |
|
|
负债和所有者权益合计 |
42 |
|
|
在建工程 |
19 |
|
|
43 |
|
|
|
其中:经营性在建工程 |
20 |
|
|
附报: |
44 |
|
|
五、其他资产 |
21 |
|
|
1.经营性资产 |
45 |
|
|
其中:无形资产 |
22 |
|
|
2.非经营性资产 |
46 |
|
|
|
23 |
|
|
3.待界定资产 |
47 |
|
|
资产总计 |
24 |
|
|
4.全资子公司所有者权益 |
48 |
|
|
备注: 填表人: |
清产核资工作小组(签章): |
||||||
注:表内勾稽关系1=2+3+4+5,6=7+8,10=11,13=16+18+19,21≥22, 24=1+6+10+13+21,25=26+27+28+29,30=31+32+33,36=37+39+41,42=25+30+36,24=42,24=45+46 |
附件13
资产负债汇总表(组织类)
(乡镇级、村级、组级)
农清汇总01-1
填报单位 201 年 月 日 单位:元
资产 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
负债及所有者权益 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
一、流动资产合计 |
1 |
|
|
一、流动负债合计 |
25 |
|
|
货币资金 |
2 |
|
|
短期借款 |
26 |
|
|
短期投资 |
3 |
|
|
应付款项 |
27 |
|
|
应收款项 |
4 |
|
|
应付工资 |
28 |
|
|
存货 |
5 |
|
|
应付福利费 |
29 |
|
|
二、 农业资产合计 |
6 |
|
|
二、长期负债合计 |
30 |
|
|
牲畜(禽)资产 |
7 |
|
|
长期借款及应付款 |
31 |
|
|
林木资产 |
8 |
|
|
一事一议资金 |
32 |
|
|
|
9 |
|
|
专项应付款 |
33 |
|
|
三、长期资产合计 |
10 |
|
|
其中:征地补偿费 |
34 |
|
|
长期投资 |
11 |
|
|
35 |
|
|
|
其中:长期股权投资 |
12 |
|
|
三、所有者权益合计 |
36 |
|
|
四、固定资产合计 |
13 |
|
|
资本 |
37 |
|
|
固定资产原值 |
14 |
|
|
其中:政府拨款等形成资产转增资本 |
38 |
|
|
减:累计折旧 |
15 |
|
|
公积公益金 |
39 |
|
|
固定资产净值 |
16 |
|
|
其中:征地补偿费转入 |
40 |
|
|
其中:经营性固定资产 |
17 |
|
|
未分配收益 |
41 |
|
|
固定资产清理 |
18 |
|
|
负债和所有者权益合计 |
42 |
|
|
在建工程 |
19 |
|
|
43 |
|
|
|
其中:经营性在建工程 |
20 |
|
|
附报: |
44 |
|
|
五、其他资产 |
21 |
|
|
1.经营性资产 |
45 |
|
|
其中:无形资产 |
22 |
|
|
2.非经营性资产 |
46 |
|
|
|
23 |
|
|
3.待界定资产 |
47 |
|
|
资产总计 |
24 |
|
|
4.全资子公司所有者权益 |
48 |
|
|
备注: 填表人: |
填报单位(公章): |
||||||
注:表内勾稽关系1=2+3+4+5,6=7+8,10=11,13=16+18+19,21≥22, 24=1+6+10+13+21,25=26+27+28+29,30=31+32+33,36=37+39+41,42=25+30+36,24=42,24=45+46 |
附件14
资产负债汇总表(全资企业类)
(乡镇级、村级、组级)
农清汇总01-2
填报单位 201 年 月 日 单位:元
资产 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
负债及所有者权益 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
一、流动资产合计: |
1 |
|
|
一、流动负债合计: |
24 |
|
|
货币资金 |
2 |
|
|
短期借款 |
25 |
|
|
短期投资 |
3 |
|
|
应付票据 |
26 |
|
|
应收票据 |
4 |
|
|
应付账款 |
27 |
|
|
应收账款 |
5 |
|
|
应付职工薪酬 |
28 |
|
|
应收利息 |
6 |
|
|
应交税费 |
29 |
|
|
应收股利 |
7 |
|
|
应付利息 |
30 |
|
|
存货 |
8 |
|
|
应付股利 |
31 |
|
|
其他流动资产 |
9 |
|
|
其他流动负债 |
32 |
|
|
二、非流动资产合计: |
10 |
|
|
二、非流动负债合计: |
33 |
|
|
可供出售金融资产 |
11 |
|
|
长期借款 |
34 |
|
|
持有至到期投资 |
12 |
|
|
应付债券 |
35 |
|
|
长期应收款 |
13 |
|
|
长期应付款 |
36 |
|
|
长期股权投资 |
14 |
|
|
专项应付款 |
37 |
|
|
投资性房地产 |
15 |
|
|
其他非流动负债 |
38 |
|
|
固定资产 |
16 |
|
|
负债合计 |
39 |
|
|
在建工程 |
17 |
|
|
三、所有者权益合计 |
40 |
|
|
固定资产清理 |
18 |
|
|
实收资本(或股本) |
41 |
|
|
生产性生物资产 |
19 |
|
|
资本公积 |
42 |
|
|
无形资产 |
20 |
|
|
盈余公积 |
43 |
|
|
长期待摊费用 |
21 |
|
|
未分配利润 |
44 |
|
|
其他非流动资产 |
22 |
|
|
|
45 |
|
|
资产总计 |
23 |
|
|
负债和所有者权益总计 |
46 |
|
|
备注: 填表人: |
填报单位(公章): |
||||||
注:表内勾稽关系1=2+3+4+5+6+7+8+9,10=11+12+13+14+15+16+17+18+19+20+21+22,23=1+10, 24=25+26+27+28+29+30+31+32,33=34+35+36+37+38,39=24+33,40=41+42+43+44,46=39+40,23=46 |
附件15
资产负债汇总表(合并报表)
(乡镇级、村级、组级)
农清汇总01-3
填报单位 201 年 月 日 单位:元
资产 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
负债及所有者权益 |
行次 |
账面数 |
核实数 |
一、流动资产合计 |
1 |
|
|
一、流动负债合计 |
25 |
|
|
货币资金 |
2 |
|
|
短期借款 |
26 |
|
|
短期投资 |
3 |
|
|
应付款项 |
27 |
|
|
应收款项 |
4 |
|
|
应付工资 |
28 |
|
|
存货 |
5 |
|
|
应付福利费 |
29 |
|
|
二、 农业资产合计 |
6 |
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二、长期负债合计 |
30 |
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牲畜(禽)资产 |
7 |
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长期借款及应付款 |
31 |
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林木资产 |
8 |
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一事一议资金 |
32 |
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9 |
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专项应付款 |
33 |
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三、长期资产合计 |
10 |
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其中:征地补偿费 |
34 |
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长期投资 |
11 |
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35 |
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其中:长期股权投资 |
12 |
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三、所有者权益合计 |
36 |
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四、固定资产合计 |
13 |
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资本 |
37 |
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固定资产原值 |
14 |
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其中:政府拨款等形成资产转增资本 |
38 |
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减:累计折旧 |
15 |
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公积公益金 |
39 |
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固定资产净值 |
16 |
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其中:征地补偿费转入 |
40 |
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其中:经营性固定资产 |
17 |
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未分配收益 |
41 |
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固定资产清理 |
18 |
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负债和所有者权益合计 |
42 |
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在建工程 |
19 |
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43 |
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其中:经营性在建工程 |
20 |
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附报: |
44 |
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五、其他资产 |
21 |
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1.经营性资产 |
45 |
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其中:无形资产 |
22 |
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2.非经营性资产 |
46 |
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23 |
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3.待界定资产 |
47 |
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资产总计 |
24 |
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4.全资子公司所有者权益 |
48 |
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备注: 填表人: |
填报单位(公章): |
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注:表内勾稽关系1=2+3+4+5,6=7+8,10=11,13=16+18+19,21≥22,24=1+6+10+13+21,25=26+27+28+29, 30=31+32+33,36=37+39+41,42=25+30+36,24=42,24=45+46 |
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